Документы для налогового вычета на квартиру

Многих интересует, какие именно документы необходимо подготовить для оформления и получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры. Выясним далее.

Способы обращения за вычетом

Каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, в частности, инвалид и пенсионер, может получить возмещение от государства части потраченных средств при приобретении квартиры, дома или долей в них. Это право также распространяется на случаи строительства жилья.

Декларация подаётся за прошедший год. Отчётный период заканчивается 30 апреля. Если оформляется вычет за одно жильё, но на следующий год (имеется в виду остаток), то нужно предоставить только новую справку 2-НДФЛ и декларацию. Если же речь идёт о покупке второго жилья и повторном оформлении компенсации от государства, весь пакет документов подаётся заново.

Внимание! Необходимо знать основополагающие факты. В частности, с момента покупки жилья и до получения возврата не должно пройти более трёх лет. Если квартира приобретена в 2010 году, а вычет оформлен в 2014, государство возместит деньги за отчётный период с 2012 по 2014 годы.

Налоговый возврат – это сумма подоходного налога, отчисляемого государству за 12 месяцев. Остаток будет автоматически переноситься на следующий год несколько раз, пока не доберётся вся компенсация.

Недвижимость может быть приобретена за собственные денежные средства или в кредит. С 2014 года сумма выплаты вычета лимитируется – это 2 млн. руб. при затрате личных денежных средств и 3 млн. руб. в случае ипотеки (переплата за проценты). Соответственно, максимальный размер налогового возврата будет 260 и 390 тыс. руб.

Способы получения возмещений

В 2020 году, совершая покупку жилья, для граждан доступно пять способов, позволяющих сделать запрос и получить в дальнейшем компенсацию от государства:

1.  Через работодателя. Заняться оформлением возврата можно сразу же после покупки и внесения квартиры в базу Росреестра. В налоговой инспекции необходимо получить только разрешение на получение вычета и предоставить начальнику. Декларацию заполнять не потребуется. Срок ожидания ответа составляет 1 месяц, после чего отчисление в бюджет 13 % от заработной платы прекратится до полного возмещения вычета.
2.  Через налоговую инспекцию. Заняться оформлением имущественного вычета можно не ранее, чем через год после того, как жильё было приобретено. В ИФНС подается целый комплект документов, в частности, заполняется декларация. Срок ожидания результатов проверки – до трёх месяцев, денежные средства, при положительном решении инспекции, будут переведены на счёт в течение ещё одного месяца. Можно подать документы лично, по почте или онлайн, с помощью официального сайта организации. Также разрешается обратиться к помощи посредника, оформив доверенность на него у нотариуса.
3.  Через программу от Сбербанка «Вернём налоги в семью». Услуга оказывается при сотрудничестве с компанией «НДФЛКА.РУ». Оформление документов для налоговой происходит в Личном кабинете, пошаговый алгоритм действий описан на сайте банка. Денежные средства впоследствии будут переведены на расчётный счёт.
4.  С помощью сервиса Госуслуги. Нужно зайти в раздел «Налоги и финансы», а далее в «Приём деклараций», заполнить справку 3-НДФЛ и отправить в налоговую инспекцию. Запрос будет автоматически создан. Более подробная инструкция представлена на портале. На Госуслугах также можно записаться на приём в ФНС.
5.  В отделении многофункционального центра (МФЦ). Сотрудники помогут заполнить декларацию и отправят вместе с заявлением в ФНС. Затем будет назначен приём уже в налоговой службе.

Документы для ФНС

Нужно отметить, что имущественная сделка обязательно проходит регистрацию в кадастровой палате или многофункциональном центре (МФЦ).
Необходимы следующие документы:

•  Заявление от собственника на получение вычета;
•  Паспорт;
•  Заполненная форма декларации (бланк справки 3-НДФЛ);
•  Справка 2-НДФЛ с места работы, в которой отображены доходы за предыдущий год и сколько составили затраты на недвижимость (если официальных мест работ несколько, то справка берётся с каждого из них);
•  Договор купли-продажи, подтверждённый Росреестром или нотариусом;
•  Документы, подтверждающие право владения имуществом (выписка из ЕГРН, свидетельство);
•  Банковские реквизиты для осуществления выплаты компенсации;
•  Свидетельство ИНН;
•  Платёжные документы на покупку квадратных метров;
•  Свидетельство о рождении ребёнка (если квартира или её доля куплена на детей);
•  Свидетельство о браке (если получать выплату супруги будут друг за друга).

Внимание! Если есть электронная подпись, то всю документацию можно отправить через Личный кабинет сайта ФНС.

Перечень справок для возврата через работодателя

 Заявление от собственника в ФНС, в котором необходимо добавить фразу с требования предоставить компенсационной выплаты из зарплаты по месту трудоустройства. Место работы тоже указывается.

1.  Паспорт.
2.  Договор купли-продажи, подтверждённый Росреестром или нотариусом.
3.  Документы, подтверждающие право владения имуществом (выписка из ЕГРН, свидетельство).
4.  Платёжные документы, подтверждающие проведение в банке выплат процентов по ипотеке, а с ними и кредитный договор.

Эти документы необходимо предоставить в ФНС, чтобы получить уведомление о праве на вычет и затем отдать его в бухгалтерию.

Дополнительно составляется заявление для работодателя. Оно прилагается в ФНС. Текст данного заявления будет примерно следующий: «На основании полученного распоряжения от ФНС города Саратова Саратовской области, зарегистрированного под № 32, выданного 15.09.18 г., прошу предоставлять мне удерживаемые ранее налоговые вычеты с дохода физических лиц, по причине приобретения квартиры (и указать реквизиты договора купли-продажи)».

Если имеется не одно официальное место работы, тогда получить нужно несколько уведомлений и не отчислять налог впоследствии. Обязательное условие – наличие трудового договора.

Каждый месяц работник будет получать заработную плату в полном размере, без налогообложения. Согласно пункту 8 статьи 220 Налогового кодекса РФ также перечислится сумма, которая была удержана с начала года. Пример подобного случая: квартира была куплена в августе 2017 года, тогда вычет вернут за 8 месяцев (с января 2017).

Важно помнить, что уведомление о праве на вычет действует до конца года. При смене места работы также потребуется заново получить этот документ.

Если не произошло никаких изменений (например, изменение фамилии), при повторном оформлении документов по одному и тому же объекту недвижимости копии подавать не придется. Когда речь идёт о новой покупке жилья, необходимо собрать полный пакет документации.

Список документов для возврата через Сбербанк

Нужно сразу отметить, что не банк принимает решение о выплате вычета, это дело налоговой инспекции. Банк и его партнёр только помогают оформить необходимый пакет документов правильно перед отправкой в ИФНС. Вычеты могут быть получены только при документальном подтверждении прав.

Конечная цель – заполненная декларация. Для этого необходимо предоставить следующие бумаги:

•  Заявление от собственника на получение вычета.
•  Паспорт.
•  Справка 2-НДФЛ с места работы, в которой указаны доходы за предыдущий год и затраты на недвижимость.
•  Правоустанавливающее соглашение о продаже.
•  Документы, подтверждающие право владения имуществом (выписка из ЕГРН, свидетельство).
•  Банковские реквизиты для осуществления выплаты компенсации.
•  Платёжные документы, подтверждающие осуществление выплат процентов по кредиту (если оформлена ипотека) и кредитный договор.

Внимание! Есть три пакета услуг, на выбор. Бланк декларации необходимо заполнить и далее отправить в ФНС самостоятельно или с помощью консультанта.

Как правильно заполнить заявление на вычет

Обычно, заявление подаётся в свободной форме, но в некоторых отделениях ИФНС могут предложить заготовленный шаблон. Писать текст нужно от руки, ставить личную подпись.

Существует определённые порядок составления требования на вычет:

1.  Вверху справа пишется «шапка», в которой указывается должность, фамилия, имя, отчество уполномоченного лица ФНС, а также наименование отделения. Далее идут фамилия, имя, отчество заявителя (собственника жилья), его паспортные данные, адрес, номер телефона и адрес электронной почты для обратной связи. Иногда просят указать номер ИНН.
2.  Под «шапкой» в центре пишется слово «Заявление», примерное содержание бланка: «Прошу при налогообложении моих доходов произвести вычет в связи с покупкой жилья в 2017 году».
3.  Поле основного текста следует перечислить перечень прилагаемых к заявлению документов, можно указать количество листов.
4.  Ниже ставится дата и подпись, а также указываются реквизиты банковского счёта, куда впоследствии будут перечислены денежные средства.

Примеры заявлений можно также посмотреть в интернете или на сайте ФНС.

Нужно ли заверять копии

Важно помнить, что при наличном расчёте за недвижимость, помимо договора купли-продажи, покупатель составляет расписку, которую подписывает он сам и продавец. Сумма денежных средств обязательно указывается в цифрах, а также прописью. Нотариальное подтверждение подлинности подписей сторон окажется совсем нелишним. С распиской заявитель впоследствии обращается в налоговую службу.

Внимание! Приобретая квартиру в строящемся доме, без договора долевого участия не обойтись (ДДУ). Квитанция застройщику – это платёжный документ.

Траты на ремонтные работы также подтверждаются квитанциями на покупку строительных материалов или услуг бригады мастеров.

Сдавать необходимо копии, оригиналы только предъявляются (кроме справки 2-НДФЛ). Заверять нотариально копии документов не требуется.