Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году по желанию подают один или несколько собственников недвижимого объекта, при этом каждый из них вправе рассчитывать на возврат тех 13%, которые «снимаются» с его зарплаты ежемесячно, независимо от того сколько людей владеют квартирой.
Родители ребенка вправе зарегистрировать возврат его налога на себя, а сам ребенок, достигнув совершеннолетия, также вправе претендовать на свои 13% к зарплате или получить единовременный расчет через ФНС.
Владельцы квартиры в строящемся доме оформляют вычет после получения акта приема-передачи без ожидания выдачи выписки из ЕГРН, даже если недвижимость оплачена банковскими средствами, то есть в ипотеку.
Содержание
Стандартный пакет документов
Общий пакет требуемых бумаг для подачи заявки через отделение налоговой службы на первый взгляд выглядит очень громоздким и неподъемным для занятого рабочего человека. Однако, на самом деле, условно он делится на несколько «тематических» групп, которые упрощают сборы. Что в него входит:
- личные документы (паспорт, вид на жительство, если заявитель является иностранным гражданином, ИНН собственника, номер счета, куда ФНС будет перечислять 13%);
- рабочие бумаги (2-НДФЛ с каждого места работы, 3-НДФЛ из налоговой. Если мест работы несколько, собственник приносит несколько справок);
- бумаги на купленное жилье:
- выписка из ЕГРН (заказывают заблаговременно, при этом важно знать кадастровый номер квартиры);
- договор с бывшим собственником о приобретении у него квартиры (если документ утерян, его восстанавливают в МФЦ или того нотариуса, который оформлял нотариально заверенную копию договора);
- акт приема-передачи квартиры;
- банковские документы:
- договор об одобрении и предоставлении заявителю ипотеки;
- график уплаты долга по кредиту (его формируют и распечатывают самостоятельно из личной странички на сайте банка, если такой имеется, или получают в отделении банка);
- график по выплате процентов;
- расходные документы владельца:
- все бумаги о расходах заемщика на стройку, ремонт и прочее;
- расписка или выписка о перечислении денег покупателя продавцу;
- квитанции об оплаченных банку процентов, поскольку они фигурируют в документах отдельно от основной суммы долга;
- если жилье куплено в качестве совместного имущества:
- свидетельство о заключении брака;
- письменное заявление или соглашение от супругов на распределение выплат, при долевом владении;
- заполненный бланк актуального заявления;
- бумаги на ребенка, его свидетельство о появлении на свет, если родители планирует оформить его налог на себя.
Внимание! Дубликаты бумаг подаются с указанием заверения собственника: «Копия верна. Дата. Подпись». Список документов четко регламентирован, поэтому важно предоставить все требуемые бумаги.
Перечень документов на вычет при покупке строящегося жилья
Лица, которые купили квартиру, но не въехали в нее, поскольку дом только строят, также могут вернуть желаемые 13%, даже если часть покупки оплачена банком. Собственники такого жилья вправе не дожидаться оформления госрегистрации недвижимости, купленной по договору долевого участия (ДДУ), уступке прав требования, паенакопления с ЖСК также необязательно.
Порядок оформления вычета и требования к заемщику установлены в статье № 220 «Имущественные налоговые вычеты» НК РФ от 23.07.2013.
Процедура возврата налогового вычета осуществляется только в том случае, если у владельца имеется на руках акт приема-передачи квартиры от застройщика.
Подача заявки доступна в следующем календарном году после даты, когда акт выдали собственнику.
Какие тогда бумаги собирают для подачи заявки:
- личные документы владельца (паспорт: оригинал и копия, ИНН);
- бумаги на квартиру:
- документы с указанием формы приобретения строящегося жилья: договор ДДУ или договор паенакопления с ЖСК;
- чеки и квитанции об оплатах, осуществленных по строительству новостройки;
- акт приема-передачи квартиры; выписка из ЕГРН, если таковая имеется у собственника;
- банковские бумаги:
- договор о предоставлении ипотечного кредита;
- справки с указанием процента, который заемщик выплатил банку за налоговый период (обычно это один календарный год);
- заявление установленной формы.
Если владелец планирует вернуть 13% через предприятие, на котором он трудоустроен, ему дополнительно понадобится уведомление для работодателя, справки с данными о предприятии: ИНН, КПП, ОКАТО, а также юридический и фактический адрес компании.
Если заявку оформляют на прямую через отделение налоговой службы по месту проживания, помимо заявления резиденту понадобятся следующие бумаги:
- заполненное заявление;
- реквизиты счета собственника в банке для перевода средств;
- сведения о банке, через который проводится процедура перевода;
- справка об официальных доходах владельца;
- 3-НДФЛ.
Помимо этих бумаг заемщику понадобится 2-НДФЛ за интересующий его год. На основании этой справки формируется 3-НДФЛ.
Список бумаг для возврата 13% через работодателя
Чтобы не посещать налоговую службу слишком часто и не собирать огромный пакет документов, возврат налоговых средств допустим при помощи работодателя. Для этого понадобятся следующие документы:
- заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет;
- бумаги, которые дают владельцу право претендовать на возврат налога.
Первое заявление оформляется в произвольной форме, примерный бланк можно найти в сети. Бумаги о подтверждении права – это бумаги о владении жильем, банковские документы, справка с места работы.
Эти документы подаются в отделение ФНС, чтобы, в свою очередь, получить уведомление о праве на налоговый вычет, которое и предоставляют в бухгалтерию по месту работы.
Внимание! Если заемщик подает в налоговый орган дубликаты документов, сотрудник налоговой службы вправе потребовать у гражданина оригиналы бумаг для сверки с копиями. Соответственно оригиналы документов также берут с собой.
Как правильно составить заявление
На официальном сайте ФНС есть программа, которая помогает сформировать заявление автоматически и самостоятельно без посещения налогового органа. Она находится в свободном доступе. При этом само заявление заполняется очень просто.
Также на официальном сайте размещена форма самого заявления, которую можно распечатать и заполнить от руки.
Для подачи заявки необходим бланк с названием «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога».
На что обратить внимание при заполнении:
- номер заявления оставьте незаполненным, поскольку вы его вряд ли знаете;
- сведения в заявление вписывайте печатными буквами;
- статья НК, на основании которого заемщик вправе получить налоговый вычет, № 78;
- код переплаты – 1;
- код платежа – 1;
- сумму, которую должны вернуть, указывайте ближе к правой стороне, ее можно высчитать самостоятельно;
- код ОКТМО можно узнать онлайн на сайте ФНС или в справке по форме 2-НДФЛ;
- банковские реквизиты для второй страницы заявления берут в банке или на личной странице банка и своей карты;
- наименование банка указывайте полностью;
- личные данные проверьте внимательно несколько раз.
Куда подавать
Налоговый вычет в 2020 году оформляют либо через отделение ФНС, либо через работодателя.
Заявление можно подготовить через личный кабинет официального сайта ФНС. Здесь же есть полный перечень необходимых для процедуры бумаг. ФНС вернет всю сумму удержанного налога за весь налоговый период, то есть календарный год. Чтобы получить всю сумму с покупки, придется подавать заявление и пакет документов в ФНС в следующем году повторно и в дальнейшем ежегодно.
Если заемщик обращается к работодателю, с его зарплаты перестают высчитывать указанный налог до тех пор, пока вся сумма налогового вычета не будет выплачена. Полученная сумма для владельца будет менее ощутимой, однако по времени общей выплаты будет аналогичной.
Подача заявления и документов в обоих случаях осуществляется лично. Отправка заявки онлайн или через портал ГосУслуги не осуществляется.
Загрузка...
